Η Reserve Bank of India εισήγαγε ένα νέο πλαίσιο προληπτικής εποπτείας που απαιτεί από τις τράπεζες να διαθέσουν ακίνητα περιουσιακά στοιχεία που αποκτήθηκαν ως αποτέλεσμα επισφαλών δανείων εντός επτά ετών μέσω δημόσιων πλειστηριασμών που ξεκινούν την 1η Οκτωβρίου 2026, ενώ ενημερώνει επίσης τις ρυθμιζόμενες οντότητες στην αναθεωρημένη λίστα παρακολούθησης της Financial Action Task Force.
Φωτογραφία: Francis Mascarenhas/Reuters
Βασικά Σημεία
- Η RBI περιόρισε την περίοδο διακράτησης των ακινήτων που αποκτήθηκαν έναντι μη εξυπηρετούμενων δανείων (SNFA) σε επτά έτη, απαιτώντας την πώληση μέσω δημοπρασιών.
- Απαγορεύεται στις τράπεζες να πουλήσουν αυτά τα SNFA πίσω στον αρχικό δανειολήπτη ή σε συνδεδεμένα μέρη, όπως ορίζεται από τον Κώδικα Αφερεγγυότητας και Πτώχευσης του 2016.
- Το νέο πλαίσιο προληπτικής εποπτείας για τα SNFAs θα τεθεί σε ισχύ την 1η Οκτωβρίου 2026, με την προθεσμία συμμόρφωσης για τα υπάρχοντα «παλαιούχα SNFAs» να είναι η 30η Σεπτεμβρίου 2027.
- Τα SNFAs πρέπει να λογιστικοποιούνται στη χαμηλότερη μεταξύ της λογιστικής αξίας του κινδύνου που διακανονίζεται ή της αξίας διάσωσης που καθορίζεται από ανεξάρτητους εκτιμητές.
- Η RBI ενημέρωσε επίσης τις ρυθμιζόμενες οντότητες από την αναθεωρημένη λίστα παρακολούθησης της FATF αφαιρώντας την Αλγερία και τη Ναμίμπια και προσθέτοντας τη Βοσνία-Ερζεγοβίνη και το Ιράκ.
Η Reserve Bank of India (RBI) δήλωσε την Πέμπτη ότι οι τράπεζες πρέπει να πουλήσουν ακίνητα περιουσιακά στοιχεία που αποκτήθηκαν έναντι επισφαλών δανείων εντός επτά ετών μέσω δημόσιου πλειστηριασμού που διεξάγεται σύμφωνα με τις αρχές που ορίζονται στον νόμο περί τιτλοποίησης και ανασυγκρότησης χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και επιβολής επιτοκίων ασφαλείας (Sarfaesi).
Απαγόρευσε επίσης στις τράπεζες να πουλήσουν αυτά τα περιουσιακά στοιχεία πίσω στον δανειολήπτη ή σε συνδεδεμένα μέρη, όπως ορίζεται από τον Κώδικα Αφερεγγυότητας και Πτώχευσης του 2016.
Εάν το SNFA χρησιμοποιείται από την τράπεζα για τις δικές της ανάγκες, δεν θα ταξινομείται πλέον ως SNFA και θα καταγράφεται ως κεφαλαιουχικό ενεργητικό ή σε άλλες κατάλληλες λογιστικές επικεφαλίδες.
Νέο πλαίσιο προληπτικής εποπτείας για το SNFA
«Η τράπεζα πρέπει να πουλήσει το καθορισμένο μη χρηματοοικονομικό περιουσιακό στοιχείο (SNFA) εντός της μέγιστης περιόδου διάθεσης που προβλέπεται στην πολιτική της τράπεζας, που δεν υπερβαίνει τα επτά έτη.
«Η Τράπεζα θα πρέπει να καταβάλει κάθε δυνατή προσπάθεια για να διαθέσει το SNFA το συντομότερο δυνατό μέσω δημόσιου πλειστηριασμού.
«Για τους σκοπούς του δημόσιου πλειστηριασμού, η τράπεζα θα τηρεί τις αρχές του πλειστηριασμού που κατοχυρώνονται στον νόμο Sarfaesi του 2002», ανέφερε η κεντρική τράπεζα στις τροπολογίες.
Η καθοδήγηση αποτελεί μέρος του νέου πλαισίου προληπτικής εποπτείας που διέπει την SNFA – ακίνητα που αποκτήθηκαν από τράπεζες για την πλήρη ή μερική ικανοποίηση των απαιτήσεών τους έναντι των δανειοληπτών.
Η τροποποιημένη καθοδήγηση θα τεθεί σε ισχύ την 1η Οκτωβρίου 2026.
Η RBI είπε ότι οι τράπεζες δεν συμμετέχουν σε συναλλαγές σε ακίνητα ως μέρος της βασικής τους δραστηριότητας εκτός εάν αυτά τα περιουσιακά στοιχεία αποκτηθούν για να καλύψουν τις απαιτήσεις των δανειοληπτών.
Οι κατευθυντήριες γραμμές επιτρέπουν την απόκτηση SNFA με πλήρη ή μερική αποπληρωμή των κινδύνων της τράπεζας χωρίς αναγωγή.
Εάν εξοφληθεί μόνο μέρος του κινδύνου, ο υπόλοιπος κίνδυνος θα αντιμετωπίζεται ως αναδιαρθρωμένο δάνειο και θα υπόκειται στην προληπτική μεταχείριση που ισχύει για τους αναδιαρθρωμένους λογαριασμούς.
Απαιτήσεις πολιτικής και αξιολόγηση
Οι τροποποιημένοι κανονισμοί απαιτούν από τις τράπεζες να περιλαμβάνουν διατάξεις στις εγκεκριμένες από το διοικητικό συμβούλιο πολιτικές τους που διέπουν την απόκτηση και την πώληση SNFAs.
Η πολιτική θα πρέπει, μεταξύ άλλων, να καθορίζει τα όρια στο μερίδιο του SNFA επί του συνόλου των περιουσιακών στοιχείων, τα κριτήρια καταλληλότητας, τη μήτρα ανάθεσης, τις προσπάθειες ανάκτησης που πρέπει να διερευνηθούν πριν από την απόκτηση και τη μέγιστη περίοδο διάθεσης που δεν θα υπερβαίνει τα επτά έτη.
Αυτό το πλαίσιο θα ισχύει για όλα τα SNFA, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που αποκτώνται μέσω διμερών συναλλαγών ή βάσει του νόμου Sarfaesi.
Για περιουσιακά στοιχεία που ανήκουν ήδη σε τράπεζες από τις 30 Σεπτεμβρίου 2026, τα οποία αναφέρονται ως “παλαιούχοι SNFA”, η συμμόρφωση με τη νέα οδηγία πρέπει να έχει επιτευχθεί έως τις 30 Σεπτεμβρίου 2027.
Η RBI είπε ότι το SNFA θα θεωρηθεί ότι αποκτήθηκε μόνο αφού η ιδιοκτησία του περιουσιακού στοιχείου μεταβιβαστεί στην τράπεζα, επιτρέποντάς της να διαθέσει το περιουσιακό στοιχείο ανεξάρτητα.
Τέτοια περιουσιακά στοιχεία μπορούν να αποκτηθούν μόνο εάν η έκθεση της τράπεζας στον δανειολήπτη ταξινομηθεί ως μη εξυπηρετούμενο περιουσιακό στοιχείο.
Όσον αφορά την αποτίμηση, αναφέρει ότι η SNFA πρέπει να καταγράφεται κατά την απόκτηση στη χαμηλότερη μεταξύ της λογιστικής αξίας του κινδύνου που διακανονίζεται ή της αξίας διάσωσης που καθορίζεται από τουλάχιστον δύο ανεξάρτητους εξωτερικούς εκτιμητές.
Η RBI είπε ότι οι SNFA δεν θα αποτελούν μέρος των ακαθάριστων NPA, των καθαρών NPA, των ανοιγμάτων στρες ή του δείκτη κάλυψης προβλέψεων.
Αντίθετα, θα γνωστοποιούνται ξεχωριστά στον ισολογισμό στο πλαίσιο της λογιστικής ενότητας «Μη τραπεζικά στοιχεία ενεργητικού που αποκτήθηκαν για την ικανοποίηση απαιτήσεων».
Ενημέρωση λίστας παρακολούθησης FATF
Η Αποθεματική Τράπεζα της Ινδίας (RBI) ενημέρωσε την Πέμπτη τις ρυθμιζόμενες οντότητες για τις τελευταίες αλλαγές που εκδόθηκαν από την Ειδική Ομάδα Χρηματοοικονομικής Δράσης (FATF) στις ενότητες «Δικαιοδοσίες υψηλού κινδύνου που απαιτούν δράση» και «Δικαιοδοσίες υπό ενισχυμένη παρακολούθηση».
Σύμφωνα με την RBI, με βάση τη δημόσια δήλωση της FATF της 19ης Ιουνίου 2026, η Αλγερία και η Ναμίμπια αφαιρέθηκαν από τη λίστα, ενώ η Βοσνία-Ερζεγοβίνη και το Ιράκ συμπεριλήφθηκαν μετά την αναθεώρηση της FATF.
Εν τω μεταξύ, η Αλγερία και η Ναμίμπια αφαιρέθηκαν από τη λίστα.
Οι δικαιοδοσίες υπό ενισχυμένο έλεγχο περιλαμβάνουν Αγκόλα, Βολιβία, Βουλγαρία, Καμερούν, Ακτή Ελεφαντοστού, Λαϊκή Δημοκρατία του Κονγκό, Αϊτή, Κένυα, Κουβέιτ, Λαϊκή Δημοκρατία του Λάος, Λίβανος, Μονακό, Νεπάλ, Παπούα Νέα Γουινέα, Νότιο Σουδάν, Συρία, Βενεζουέλα, Βιετνάμ, Βιετνάμ, Βιετνάμ, Βιετνάμ Ιράκ.
