Ο τρόπος με τον οποίο επενδύονται οι ISA θα αλλάξει τον Απρίλιο του επόμενου έτους και για τους κάτω των 65 ετών θα σημαίνει χαμηλότερο όριο στο ποσό των χρημάτων που μπορούν να εξοικονομηθούν αφορολόγητα σε μετρητά Isa.
Οι νέοι κανόνες έγιναν σαφέστεροι αυτή την εβδομάδα, προκαλώντας ανησυχίες στους επενδυτές ότι μπορεί να πρέπει να πληρώσουν φόρο για ορισμένα από τα περιουσιακά τους στοιχεία.
Επί του παρόντος, όλα τα έσοδα από την ανάπτυξη και άλλα εισοδήματα που καταβάλλονται σε ένα Μετοχές και Μετοχές Isa είναι αφορολόγητα. Σύμφωνα με τους κανόνες που ορίζονται από την HM Revenue and Customs, από τον Απρίλιο του 2027 οι επενδυτές που έχουν μη επενδυμένα μετρητά σε μετοχές και μετοχές θα αναγκάζονται να πληρώσουν 22% επί των τόκων που θα εισπράξουν.
Είναι ένα από τα πολλά μέτρα που έχουν σχεδιαστεί για να εμποδίσουν τους ανθρώπους να παρακάμψουν νέους περιορισμούς σε μετρητά.
Τι αλλάζει;
Η βασική ιδέα του Isas παραμένει η ίδια. Αυτοί είναι φορολογικά αποδοτικοί λογαριασμοί που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη διατήρηση αποθεμάτων ή μετρητών σε κατάθεση. Το Cash Isa λειτουργεί σαν λογαριασμός ταμιευτηρίου: τα χρήματά σας κερδίζουν τόκους, τους οποίους μπορείτε να κρατήσετε χωρίς να πληρώσετε φόρο εισοδήματος.
A Μετοχές και Μετοχές Η Isa μπορεί να περιέχει ένα ευρύ φάσμα επενδύσεων, όπως αμοιβαία κεφάλαια ή μετοχές σε μεμονωμένες εταιρείες. μπορεί επίσης να κρατήσει μη επενδυμένα μετρητά για τα οποία κερδίζετε τόκους, και τα λεγόμενα κεφάλαια χρηματαγοράς. Αυτά τα κεφάλαια είναι επενδύσεις χαμηλού κινδύνου που προσφέρουν αποδόσεις παρόμοιες με τα μετρητά.
Κάθε ενήλικας στο Ηνωμένο Βασίλειο μπορεί να καταβάλει έως και 20.000 £ σε Isas κάθε φορολογικό έτος, αλλά ο τρόπος διανομής αυτού του ποσού θα διαφέρει από το επόμενο έτος ως μέρος της προσπάθειας της κυβέρνησης να ενθαρρύνει περισσότερους ανθρώπους να επενδύσουν.
Από το φορολογικό έτος 2027-28, όλοι κάτω των 65 ετών θα περιορίζονται στην εξοικονόμηση £12.000 ετησίως σε μετρητά Isa. Οτιδήποτε θέλουν να βάλουν πέραν αυτού του ποσού θα πρέπει να μπουν σε λογαριασμό ταμιευτηρίου που δεν ανήκει στον Isa ή μπορούν να χρησιμοποιήσουν ένα share Isa. Όσοι είναι 65 ετών και άνω μπορούν να συνεχίσουν να επενδύουν το σύνολο των £20.000 σε Cash Isa.
Τι συμβαίνει με τις μετοχές και τις μετοχές Isas;
Επί του παρόντος, εάν έχετε μετοχές και μετοχές Isa και θέλετε να κρατήσετε τα χρήματά σας και να πάτε στο χρηματιστήριο ή απλά θέλετε να κρατήσετε τα πάντα στον ίδιο πάροχο, μερικά από τα χρήματά σας θα βρίσκονται σε λογαριασμό μετρητών. Σύμφωνα με τους κανόνες του παρόχου, μπορείτε να διατηρήσετε το σύνολο των 20.000 £ από τις αποταμιεύσεις σας σε μετρητά σε ένα Stocks and Shares Isa, εάν το επιλέξετε.
Είναι απίθανο να το κάνετε αυτό αυτή τη στιγμή, καθώς οι προσφερόμενες τιμές τείνουν να είναι χειρότερες από τις αγορές μετρητών IAS με την καλύτερη αξία.
Ωστόσο, η HMRC θέλει να διασφαλίσει ότι οι άνθρωποι δεν χρησιμοποιούν Shares Isa για να παρακάμψουν το νέο όριο μετρητών. Για να αποθαρρύνει τον κόσμο, η εταιρεία ανακοίνωσε ότι σχεδιάζει να χρεώσει προμήθεια 22% σε οποιονδήποτε τόκο καταβάλλεται στο στοιχείο μετρητών.
Αυτό θα ισχύει για οποιοδήποτε ποσό διατηρείτε στο στοιχείο μετρητών του λογαριασμού σας Stocks and Shares Isa, ακόμα κι αν βρίσκεστε κάτω από το νέο όριο των £12.000 μετρητά Isa. Την ίδια κατηγορία αντιμετωπίζουν και όσοι είναι άνω των 65 ετών.
Επί του παρόντος, είναι δυνατή η μεταφορά χρημάτων από μετοχές και μετοχές σε μετρητά Isa, αλλά σύμφωνα με το νέο καθεστώς αυτό δεν θα επιτρέπεται εάν είστε κάτω των 65 ετών. Αυτό θα εμποδίσει τους χρήστες να τοποθετούν 20.000 £ σε μετοχές και μετοχές Isa και στη συνέχεια να τις μεταφέρουν γρήγορα σε έκδοση μετρητών.
Η τρίτη αλλαγή είναι ένα νέο όριο στο ποσό που μπορείτε να κρατήσετε σε κεφάλαια χρηματαγοράς. Η HMRC δηλώνει ότι δεν μπορείτε να κατέχετε το 100% των Μετοχών και Μετοχών σας Isa σε αυτόν τον τύπο προϊόντος, ανεξάρτητα από το πόσο χρονών είστε.
Μπορώ να χρησιμοποιήσω τις προσωπικές μου αποταμιεύσεις;
Κάθε χρόνο, έχετε επίσης ένα αφορολόγητο που σας επιτρέπει να κερδίσετε ένα ορισμένο ποσό τόκων προ φόρων. Για φορολογούμενους με βασικό συντελεστή είναι 1.000 £ ετησίως και για φορολογούμενους υψηλότερους συντελεστές είναι 500 £. Η HMRC επιβεβαίωσε ότι δεν θα επιτρέπεται να χρησιμοποιήσετε αυτό το ποσό για να προστατέψετε τα χρήματά σας από τη χρέωση 22%.
Η εισφορά ορίζεται στο 22% για όλους τους επενδυτές, αντί στον κανονικό οριακό συντελεστή φόρου εισοδήματος, που σημαίνει ότι για τους φορολογούμενους υψηλότερους συντελεστές είναι μικρότερος από ό,τι θα οφειλόταν σε τόκους που κερδίζονται από αποταμιεύσεις σε λογαριασμό εκτός Isa. Ο προμηθευτής θα πληρώσει το HMRC.
Τι σημαίνει αυτό για μένα;
Τίποτα αν έχεις μόνο μετρητά Isa.
Πολλοί επενδυτές που κατέχουν μετοχές και μετοχές Isas μένουν με μη επενδυμένα μετρητά από καιρό σε καιρό. Η Claire Trott, επικεφαλής της συμβουλευτικής εταιρείας St James’s Place, λέει: “Η διατήρηση μετρητών ή περιουσιακών στοιχείων που μοιάζουν με μετρητά σε μετοχές και μετοχές Isa είναι συχνά ένα φυσιολογικό μέρος του επενδυτικού ταξιδιού. Οι επενδυτές μπορεί να διατηρούν μετρητά προσωρινά όταν αποφασίζουν πού να επενδύσουν, όταν αλλάζουν επενδύσεις ή περιμένουν να επανεπενδύσουν τα χρήματα.”
Εάν αυτή τη στιγμή διαθέτετε πολλά μετρητά σε ένα Shares Isa, μπορείτε ακόμα να τα μεταφέρετε σε ένα Cash Isa (αλλά όπως εξηγήθηκε παραπάνω, αυτό θα αλλάξει). Από τον Απρίλιο του 2027, θα πρέπει να το αποσύρετε ή να το μεταφέρετε σε επένδυση εάν θέλετε να αποφύγετε την καταβολή φόρου επί των τόκων.
Μετά την αλλαγή του κανόνα, μπορείτε ακόμα να χρησιμοποιήσετε ένα Shares Isa για να επενδύσετε σε αμοιβαία κεφάλαια χρηματαγοράς και μπορείτε να τοποθετήσετε το μεγαλύτερο μέρος των χρημάτων σας σε αυτά, εφόσον έχουν απόδοση μικρότερη από 100%. Οι επενδυτές θα έχουν επίσης πρόσβαση σε άλλες επενδύσεις χαμηλού κινδύνου, όπως τα κρατικά ομόλογα. Τα έσοδα από αυτές τις εκμεταλλεύσεις θα συνεχίσουν να είναι αφορολόγητα.